监督索引号53042200636001000

澄江县教育局2017年度部门决算公开说明

第一部分  澄江县教育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  澄江县教育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

澄江县教育局是主管全县教育事业的县政府工作部门，其基本职能及主要工作是：

1、研究制定全县教育事业发展规划和教育工作的方针、政策、规章制度，并组织实施。

2、负责全县各级各类学校的布局调整和开办、撤并、变迁的管理。

3、负责全县九年义务教育的组织和实施，综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育等工作；负责教育监督与评估。

4、统筹管理教育经费，参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基本建设投资的政策，负责县级教育经费和上级补助专款的分配、管理；检查监督各级各类学校教育经费的使用情况，多渠道筹集教育经费，努力改善办学条件。

5、主管、统筹和规划全县教师队伍建设工作，组织全县各级各类学校实施教师资格制度；配合县编办做好全县教职工的编制核定工作，负责全县教职工的调配、履职考核、专业技术职务评聘、职业培训及教师资格的认定工作，依法保障教师的合法权益。

6、指导、管理各级各类学校的教育教学业务工作，对学校的各项工作进行检查督导。

7、按干部管理权限和程序，负责全系统教育干部的培养、考核和任免工作，搞好各级各类学校的领导班子建设。

8、归口管理全县的学历教育和考试工作；指导、管理全县教育科研工作。

9、统筹规划并指导全县各级各类学校的信息化教育，教学仪器和实验设备的配备工作。

10、管理全县招生考试工作，制定全县高中、初中、小学的招生计划；负责基础教育的学籍管理。

11、负责教育基本信息的统计、分析和发布。

12、统一管理全县教育系统的工会、共青团、少先队和教育审核、财务、档案工作。

13、贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策。

14、抓好学校安全工作，维护学校的正常秩序，保障学校的校舍、设备、场地和财产不受侵占，及时处理好突发性的重大问题。

15、承办县委、县政府和上级教育主管部门交办的其它事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务是：

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入澄江县教育局内设9个职能股室：局办公室、计财科、人事科、教仪站、基教科、德育安全科、校安办、督查室、关工委；18个事业单位，分别是：

1、澄江县教科所

2、澄江县校财局管会计核算中心、

3、澄江县教师进修学校、

4、澄江县青少年活动中心、

5、澄江县第一中学、

6、澄江县第二中学、

7、澄江县第四中学、

8、澄江县第五中学、

9、澄江县第六中学、

10、江川区路居镇中学、

11、澄江县职业高级中学、

12、澄江县凤山小学、

13、澄江县龙街中心小学、

14、澄江县右所中心小学、

15、澄江县九村中心小学、

16、澄江县海口中心小学、

17、江川区路居中心小学、

18、澄江县机关幼儿园。

澄江县教育局属财政全额拨款的行政单位， 18个单位属于全额拨款的事业单位，教育局执行行政单位会计制度，其余18个单位执行中小学会计制度。

澄江县教育系统核定编制1748人，编制2016年部门决算时，在职在编人员1717人。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

澄江县教育局2017年末实有人员编制1748人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制1737人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员7人（含行政工勤人员1人），事业人员1681人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员952人。其中：离休2人，退休950人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

澄江县教育局2017年度收入合计41594.96万元。其中：财政拨款收入40244.64万元，占总收入的96.75%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入1350.32万元，占总收入的3.27%。与上年对比基本持平，主要原因分析教育属于全额拨款单位。

二、支出决算情况说明

澄江县教育局2017年度支出合计44975.79万元。其中：基本支出32724.18万元，占总支出的72.76％；项目支出12251.61万元，占总支出的27.24％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比基本持平,主要原因分析是属于全额拨款单位。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障澄江县教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1767.24万元。与上年对比基本持平,主要原因分析属于全额拨款单位。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.6％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.4％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障澄江县教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12251.61万元。与上年对比基本持平,主要原因分析项目支出没有改变。具体项目开支及开展工作情况正常。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

澄江县教育局2017年度一般公共预算财政拨款支出40758.75万元,占本年支出合计的90.62%。与上年对比增长较大,主要原因分析教育投入的增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出4.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于保障安全支出；

2.教育支出（类）支出40089.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.36%。主要用于全县教育事业支出；

3.社会保障和就业支出（类）支出201.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.5%。主要用于社会保障支出；

4.农林水支出（类）支出440万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于教育扶贫支出；

5、住房保障支出（类）支出23.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于职工住房保障。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

澄江县教育局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为0.89万元，完成预算的11.13%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.89万元，完成预算的11.13%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因接待的减少。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少6.97万元，下降88.67%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少6.53万元，下降100%；公务接待费支出决算减少0.44万元，下降33.11%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务用车运行费用减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.89万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况没有。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况没有。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于0（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.89万元。其中：

国内接待费支出0.89万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次156人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年机关运行经费支出326.25万元，与上年对比基本持平,主要原因分析人员变化不大。部门机关运行经费主要用于教育局机关公务员的工资支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，澄江县教育局资产总额34065.82万元，其中，流动资产3900.13万元，固定资产30165.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产6900.39万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7279.96万元，其中固定资产减少7279.96万元。处置房屋建筑物42830.2平方米，账面原值126.4万元；处置车辆2辆，账面原值31万元；报废报损资产16项，账面原值7279.96万元，实现资产处置收入3.7万元；出租房屋15206平方米，账面原值15267万元，实现资产使用收入144.12万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额1263.97万元，其中：政府采购货物支出1263.97万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。

（四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

                                    澄江县教育局

2018年10月18日

监督索引号53042200636001111

附件：

2017年澄江县教育局结算公开.XLS20181018095813412.pdf