澄江县域内工程项目建设情况专项审计调查

（一组）结果

（2020年12月17日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，澄江市审计局派出审计组，于2019年9月至11月，对澄江县域内工程项目建设情况进行了专项审计调查。

一、基本情况及总体评价

审计组一组负责的审计调查对象是澄江市凤麓街道办事处、澄江市林业和草原局、玉溪市生态环境局澄江分局，此次一组审计的工程项目一共有10个工程项目，其中8个项目已完工（完工率80%），2个项目正在建设。工程项目总概算投资为13 755.24万元，截至2019年11月，根据建设单位提供的数据，工程项目已到位资金5 715.39万元，其中：中央补助资金4 518.39万元，市级补助资金925万元，县级配套资金272万元；已拨付资金4 569.72万元 。

二、审计发现的主要问题

（一）工程招投标及合同管理方面的问题

1.化整为零规避公开招标

2.未缴、少缴合同履约保证金

3.合同管理不规范

（二）建设管理方面的问题

1.项目超概算投资

2.项目进度缓慢

3.一人同时在两个施工单位受聘或职业

4.违反规定一人兼任多个项目经理

5.建设及监理等单位现场管理履职不到位，资料整编不规范不及时

三、审计处理情况及建议

对上述问题，澄江县审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了专项审计调查报告。对（一）工程招投标及合同管理方面的问题1.化整为零规避公开招标建设单位应对违规招标事项认真分析原因进行总结，并形成书面总结材料报县招标办和县审计局，并积极总结经验，杜绝类似情况再次发生。2.未缴、少缴合同履约保证金责成施工单位及时补缴合同履约保证金。3.合同管理不规范责成建设单位认真梳理，规范合同管理，严格按照招标文件和中标人的投标文件订立合同。（二）建设管理方面的问题1.项目超概算投资处应将该项目投资超概算问题报相关单位批准。2.项目进度缓慢应积极协调相关参建单位，优化施工组织，加快项目建设进度，争取项目尽快完工。3.一人同时在两个施工单位受聘或职业建设单位应限期改正，并积极总结经验，杜绝类似情况再次发生。4.违反规定一人兼任多个项目经理认真梳理，杜绝类似情况再次发生。5.建设及监理等单位现场管理履职不到位，资料整编不规范不及时各参建单位积极组织人力，将工程管理资料及时规范地整理好。

四、审计发现问题及建议的整改情况

对审计发现的问题及提出的建议，澄江市人民政府凤麓街道办事处、澄江市林业和草原局、玉溪市生态环境局澄江分局高度重视；对审计发现问题及时整改，审计建议已采纳。