财 政 简 报
（第9期）
澄江县财政局 2010年10月10日
2010年1-9月财政预算收支执行情况
今年以来，在县委的坚强领导下，全县各级各部门坚持科学发展观，认真贯彻党的十七大和县委十届六次全会精神，全力加快经济结构调整，转变发展方式，推进全县经济持续健康发展。1-9月，全县财政运行基本正常，财政收支保持较快增长的态势。
一、全县财政收支执行情况
1、收入完成情况
截至9月底，全县财政总收入完成40,238万元，为年初预算数的83.2%，比上年同期增收4,152万元，增长11.5%。
从收入级次来看: 中央收入完成13,285万元，比上年同期减收105万元，减少0.8%；省级收入完成3,099万元，比上年同期增收504万元，增长19.4%；地方财政收入完成23,854万元，为年初预算数的70.7%，比上年同期增收3,753万元，增长18.7%。
从收入项目来看：一般预算收入完成21,424万元，为年初预算数的69.7%，同比增收3,568万元，增长20%。政府性基金收入完成2,430万元，为年初预算数的81%，同比增收185万元，增长8.2%。
2、支出完成情况
截至9月底，全县地方财政支出完成42,168万元，比上年同期增支2,822万元，增长7.2%。
从支出项目来看：一般预算支出完成41,326万元，比上年同期增支4,347万元，增长11.8%。政府性基金支出完成842万元，比上年同期减支1,525万元，减少64.4%。
二、全县财政运行的主要特点
1、财政收入较快增长，序时进度仍显缓慢。年初以来，全县财政收入一直维持较快的增速。1-9月，全县财政总收入与地方财政收入平均增速分别达到24.27%和23.15%，保持较好的增长势头。但从序时进度来看，地方财政收入完成年初预算数的70.7%，仍然偏慢，主要原因是国内增值税、烟叶税减收，非税收入入库进度极为缓慢。
2、国内增值税延续减收之势。1-9月，国内增值税完成2,646万元，为年初预算数的67.8%，比上年同期减收607万元，减少18.7%，主要原因是：一是受国际金融危机、欧洲主权债务危机影响，国内外消费需求萎缩，我县磷化工业生产经营困难增多，产品销售减缓；二是由于进行生产环境环保质量评估，1-4月磷化工企业基本处于停业整顿状态；三是受旱灾影响，电价提高，生产成本上升，磷化工企业生产量有所减少。
3、营业税、契税大幅增长，对财政增收贡献较大。1-9月，营业税完成6,125万元，同比增收2,283万元，增长59.4%，主要是全县固定资产投资延续增长趋势，建筑安装、房地产业税收大幅增加；契税完成2,366万元，同比增收1,671万元，增长2.4倍，主要是商品房竣工面积大幅增长，房地产交易数量明显增加，带动税收较快增长。1-9月，营业税、契税共实现增收3,954万元，分别占财政总收入、地方财政收入增量的95.23%、105.36%。
4、非税收入入库进度极为缓慢。1-9月，全县非税收入完成3,137万元，为年初预算数的25.6%，仅完成目标任务的四分之一，比上年同期减收387万元，减少11%。
5、财政支出进度有所加快，重点支出得到有力保障。1-9月，全县地方财政支出完成42,168万元，为年初预算数的88%，比上年同期增支7.2%，支出进度与时间进度基本相符，民生工程等重点支出得到了有力保障。具体来看：教育支出完成8,686万元，增长22.6%；社会保障和就业支出完成5,454万元，增长10.6%；医疗卫生支出完成2,702万元，增长70%；农林水事务支出完成5,399万元，增长30%；城乡社区事务支出完成2,280万元，增长72%；住房保障支出完成1,581万元，增长83.8%。
总体来看，1-9月全县财政收支情况基本正常，但也存在收入增长困难增多、支出压力增大、财政平衡难度加大等问题，需要采取有效措施加以解决。
三、今后拟采取的措施及建议
1、全力支持经济发展，着力增强财政增收后劲。积极跟踪了解国家政策动态，精心谋划准备，大力争取上级更多的政策、项目和资金支持。加快重点项目推进工作，做大做强优势产业，巩固支柱财源，以项目促进发展，壮大经济实力。认真贯彻落实财税、金融政策，大力发展战略性新兴产业，着力培育壮大有后劲、可持续财源，进一步夯实财政发展基础。
2、强化收入组织工作，确保预算任务圆满完成。密切财、税、库、银之间的沟通协调，确保各项收入及时足额入库。坚持依法治税管费，千方百计保持财政收入平稳较快增长，进一步提高财政收入总量和质量，圆满完成预算目标任务。
3、继续优化支出结构，全力保障重点支出需要。按照构建以民生为重点的公共财政的要求，不断调整优化财政支出结构，统筹调度财政资金，在保障工资性支出的前提下，优先保障教育、社保和就业、医疗卫生、“三农”、保障性住房建设等重点民生支出，集中办好涉及群众切身利益的各项实事，不断提高城乡居民特别是低收入群体的收入，让公共财政惠及全县人民。
4、加强财政科学管理，提高财政资金使用效益。不断深化财政改革，深入推进财政科学化精细化管理。一是完善预算编制管理，进一步细化项目支出内容，提高预算到位率，增强预算编制的完整性。二是加强预算执行管理，积极推进预算公开，切实推进预算支出绩效评价，不断提高财政绩效。三是切实加强地方政府性债务管理，建立健全借、用、还相统一的债务管理机制，努力防范和化解政府债务风险。
分析表201009.XLS
