——2025年10月29日在澄江市第二届人民代表大会常务委员会第二十八次会议 澄江市财政局局长 奚铁丽 主任、各位副主任、各位委员： 按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向本次会议报告澄江市2025年财政预算调整方案，请予审议。 一、2025年1-9月财政预算执行情况 （一）一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成37,818万元，同比下降17.61%，完成年初预算数的47.86%。其中：税收收入完成25,055万元，同比增长6.99%，完成年初预算数的47.72%；非税收入完成12,763万元，同比下降43.24%，完成年初预算数的48.14%。一般公共预算支出完成137,559万元，同比下降18.02%，完成年初预算数的61.14%。 （二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入完成19,202万元，同比增长50.23%，完成年初预算数的12.41%。政府性基金预算支出完成126,227万元，同比下降35.33%，完成年初预算数的89.01%。 （三）社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算收入完成52,953万元，同比增长2.02%，完成年初预算数的59.51%；社会保险基金预算支出完成50,950万元，同比增长13.9%，完成年初预算数的60.73%。 （四）国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入完成1,298万元，同比增长100%，完成年初预算数的22.32%，国有资本经营预算支出完成0万元。 二、2025年财政预算调整建议 2025年年初人代会目标：一般公共预算收入安排79,011万元，支出安排224,984万元；政府性基金预算收入安排154,689万元，支出安排141,816万元；社会保险基金预算收入安排88,980万元，支出安排83,900万元；国有资本经营预算收入安排5,815万元，支出安排19万元。预算执行中，受经济下行压力影响，财政收支情况发生变化，为使2025年财政预算安排更加准确、合理，现提出2025年澄江市预算调整方案。 （一）一般公共预算调整情况 1.收支规模调整建议。 2025年，一般公共预算收入调整为80,218万元，比年初预算调整增加1,207万元，比上年增加1,990万元，增长2.54%。一般公共预算支出调整为225,186万元，比年初预算调整增加202万元，比上年增加6,755万元，增长3.09%。 平衡情况:一般公共预算收入80,218万元，返还性收入5,214万元，转移性收入202,436万元，上年结转收入4,947万元，调入其他资金1,815万元，调入预算稳定调节基金148万元，接受其他地区援助收入959万元，债券转贷收入13,440万元，收入总计309,177万元。一般公共预算支出225,186万元，地方政府一般债务还本支出15,250万元，调出资金39,746万元，上解支出28,995万元，支出总计309,177万元。收支相抵，年终结余为0，收支平衡。 2.具体调整情况。 （1）收入调整事项。 ①税收、非税收入调整。税收收入不做调整，与年初52,500万元保持一致；非税收入调整为27,718万元，比年初预算调整增加1,207万元，调增4.55%。调整主要原因：一是根据指标出售情况调整增加耕地开垦费1,652万元；二是调整增加纪委罚没收入450万元、自然资源罚没收入395万元；三是资产资源处置收入根据实际推进情况调整减少1,431万元。 ②上级补助收入调整。调整为202,436万元，比年初预算调整增加76,249万元，调增60.43%。调整主要原因：根据《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，下级政府应当严格按照提前下达数如实编制预算，2025年编制年初预算时根据收到提前下达数进行编制，年度预算执行中，实际收到转移支付较年初数增加。 ③调入资金调整。调入资金调整为1,963万元，比年初预算调整减少36,570万元，调减94.91%。调整主要原因：一是调入预算稳定调节基金增加148万元；二是土地出让收入及国有企业利润收入未达预期目标，政府性基金预算收入及国有资本经营预算收入不能按计划调入一般公共预算，减少36,718万元。 ④接受其他地区援助收入调整。接受其他地区援助收入调整为959万元，比年初预算增加959万元，为增减挂指标出售收入增加。 （2）支出调整事项。 ①基本支出调整。按照预算调整方案，“三保”支出调整减少61万元，其中：“保民生”调增728万元、“保运转”调减790万元；地方刚性支出调增1,649万元，其中：运转类刚性支出调增1,692万元、民生类刚性支出调减43万元。 ②项目支出调整。根据预算执行情况及市委市政府重点工作要求，调整增加预算项目支出39,132万元，调整减少预算项目支出6,853万元。主要是预算执行中根据重点项目实施情况，将年内无需支出的项目资金进行调减，将必须保障的项目资金进行调增。（详见附件2-1.1、1.2） ③预算执行中科目、项目调整。按照《澄江市财政资金审批管理办法》、《预算调剂暂行管理办法》的规定，对部分项目的预算科目、预算项目及预算单位进行了调剂，不影响收支规模变动，具体调整情况：一是年初预留增资拨付引起功能科目的调整资金1,996万元；二是年初预算安排支出的科目、项目调整63笔，涉及金额4,709万元。（详见附件2-3） ④上解上级支出调整。上解支出调整为28,995万元，比年初预算增加1,897万元，调增7%。调整的主要原因：一是2024年决算时未拨专款增加市级未进行扣款，在2025年结算中进行扣回；二是收入调整增加，导致上解增加。 ⑤调出资金调整。调出资金调整为39,746万元，比年初预算增加39,746万元，调增100%。调整的主要原因：一是专项债券项目收益不能覆盖利息支出，需要从一般公共预算调出支付专项债券利息；二是土地收入不达预期，调入政府性基金预算平衡前期支出。 3.其他事项。年初安排预算时，为确保人员正常增资、抚恤补助以及其他人员经费变动指标到位，预留人员经费2,000万元，截至目前，已全部下达，为确保11-12月人员变动需增加支出，本次调整增加3,000万元；此外，安排整改资金1.5亿元在四季度支出中视财力逐步安排，以上预留经费实际发生支出时，会引起功能科目发生变动，但不引起支出总规模变动，提请本次会议同意由市财政局按照财力情况逐步安排支出需求经费，待年终决算时一并向市人大常委会报告。 （二）政府性基金预算调整情况 1.收支规模调整建议。 政府性基金预算收入调整为47,237万元，比年初预算调整减少107,452万元，比上年减少24,428万元，下降34.09%；政府性基金预算支出调整为175,821万元，比年初预算调整增加34,005万元，比上年减少161,596万元，下降47.89%。 平衡情况:政府性基金预算收入完成47,237万元，转移性收入8,354万元，上年结转24,307万元，债务转贷收入97,700万元，调入资金39,746万元，收入总计217,344万元；政府性基金预算支出175,821万元，上解支出1,223万元，地方政府专项债务还本支出40,300万元，支出总计217,344万元，收支相抵，年终结余为0，收支平衡。 2.具体调整情况。 （1）收入调整事项。 ①政府性基金预算收入调整。调整为47,237万元，比年初预算调整减少107,452万元，调减69.46%，主要是土地出让收入调减106,842万元。 ②上级补助收入调整。调整为8,354万元，比年初预算调整增加6,354万元，调增317.7%，主要是争取到超长期特别国债资金6,790万元。 ③债务转贷收入调整。调整为97,700万元，调整增加81,400万元，调整的原因：一是新增再融资专项债券22,500万元，用于偿还存量债务；二是新增专项债券58,900万元用于清欠中小企业欠款和PPP存量项目资金。 ④调入资金调整。调整为39,746万元，比年初预算调整增加39,746万元，调增100%，主要是按照平衡情况增加一般公共预算调入。 （2）支出调整事项。 ①项目支出调整。根据预算执行情况及市委市政府重点工作要求，调整增加项目支出1,022万元，主要是债券利息和发行费22万元，往来款化解资金1,000万元；调整减少部门预算项目支出26,435万元，主要是由于土地出让收入未按计划实现，调减年初预算安排的项目支出。（详见附件2-2.1、2.2） ②上解支出调整。调整为1,223万元，比年初预算调整减少3,739万元，调减75.35%，主要是收入减少相应的上解支出随之减少。 ③债务还本支出调整。地方政府专项债务还本支出调整为40,300万元，比年初预算调整增加22,500万元，调增126.4%，调增主要是新增再融资专项债券22,500万元用于偿还存量债务。 ④预算执行中科目、项目调整。按照《澄江市财政资金审批管理办法》、《预算调剂暂行管理办法》等文件规定，对部分项目的预算科目、预算项目及预算单位进行了调剂，共计调剂6笔，涉及资金26,004万元。（详见附件2-3） （三）社会保险基金预算调整情况 1.收支规模调整建议。社会保险基金预算收入调整为88,904万元，比年初预算调整减少76万元，比上年增加5,519万元，增长6.62%；社会保险基金预算支出调整为84,201万元，比年初预算调整增加301万元，比上年增加7,132万元，增长9.25%。 2.平衡情况。社会保险基金预算收入88,904万元，社会保险基金支出84,201万元，上年结余38,211万元，收支相抵，年终滚存结余42,914万元。 （四）国有资本经营预算调整情况 1.收支规模调整建议。国有资本经营预算收入调整为1,815万元，比年初预算调整减少4,000万元，比上年减少11,485万元，下降86.35%，主要是由于国有企业经营状况不及预期，应缴利润减少；国有资本经营预算支出不做调整，与年初预算19万元一致。 2.平衡情况。国有资本经营预算收入总计1,834万元，其中：本级收入1,815万元，上级补助收入8万元，上年结转11万元；国有资本经营预算支出总计1,834万元，其中：国有资本经营预算支出19万元，调出资金1,815万元。收支相抵，年终结余为0，收支平衡。 需要说明的是：以上是根据目前财政预算执行中反映出来的情况调整，年底前，受上级转移支付下达情况、政策调整等影响，市县财政结算事项还未确定完毕，上述调整情况还会有所变化，最终情况在2025年决算编制后，再向人大常委会报告。 三、其他需要报告的事项 （一）“三保”保障情况。2025年，澄江市本级“三保”安排支出95,268万元，其中：“保民生”安排13,109万元（市本级）、“保工资”安排78,581万元、“保运转”安排3,577万元。按照预算调整方案，“三保”支出预算调整减少61万元，预留增资调整到“三保”支出1,897万元。调整后，全市本级“三保”支出需求97,103万元，其中：“保民生”安排14,176万元、“保工资”安排80,140万元、“保运转”安排2,788万元。截至9月末，澄江市累计完成“三保”支出87,635万元（市本级78,048万元，上级转移支付9,587万元），其中：“保民生”支出19,127万元、“保工资”支出67,702万元、“保运转”支出806万元。澄江市将严格落实对“三保”保障有关要求，坚决兜牢“三保”底线，将全年“三保”落实到位。 （二）盘活存量资金情况。2024年剩余存量资金321万元，2025年当年收回存量资金1,938万元，年度可统筹存量资金合计2,259万元。围绕市委市政府的工作重心，本次安排2,200万元，安排后剩余59万元用于保障后续急需支出。（详见附件2-4） （三）预备费安排使用情况。2025年预算安排预备费2,500万元。截至9月底，安排下达133万元，用于九村镇人民政府8· 01大风冰雹灾害抗灾救灾资金、路居镇明星村地质灾害除险工程资金、海口社区下红坡地质灾害搬迁避让项目，剩余2,367万元全部调减。（详见附件2-5） （四）政府采购调整情况。调整政府采购项目153笔，增加506万元，其中：调减年初预算安排的政府采购项目82笔，减少814万元，新增政府采购项目71笔，增加1,320万元。（详见附件2-6） 四、下一步工作重点 （一）紧盯收入组织，筑牢财政根基。强化收入组织，确保预算平衡。紧盯调整确定目标，清单化抓实收入组织。一是依法组织税收收入，在确保正常税收实现1.13亿元的同时，加大欠税征缴力度，实现欠税清缴1.32亿元；持续推进3个项目的土增清算500万元；通过加大稽查查补，加强耕占税、资环税税收共治，加强多行业风险管控等方式实现税收增量2,504万元，最终实现全年5.25亿元税收目标。二是做好非税收入征管，按照“依法征收、应收尽收、纳入预算、统筹安排、规范管理”的要求，全面抓好全年执收任务，完成一般性非税收入5,886万元。在抓好常规收入基础上，按照“找资源、广推介、变资金”思路，采取“化债+搭售资产”模式，充分挖掘资产资源收入潜力，实现资产资源盘活收入9,069万元。三是加快土地出让收入组织，压实责任，确保10-12月完成立昌地块、海口加油站地块收入、污水处理技术改造项目划拨土地、移动大数据中心地块等收入1.69亿元土地价款按时入库。四是积极向上争资，加强与上级部门的沟通汇报，精准把握政策导向，及时跟进项目争取情况，争取四季度向上争资7,000万元。 （二）强化支出保障，严守预算平衡。严格遵循“量入为出、收支平衡”原则，认真做好预算执行管理。一是聚焦民生改善和重点项目建设，加大支出保障力度。在民生方面，持续加大对教育、医疗卫生、养老等领域的投入，确保各项惠民政策落实到位和群腐工作整治保障到位；在重点项目方面，积极筹措资金，保障安置房建设、乡村振兴、地质灾害等重点领域支出需求。二是进一步优化支出结构，持续压减非必要支出，全面清理支出政策，压缩一般性支出，将财政资金花在刀刃上，提高财政资金使用效益；三是加强支出管理，预算调整方案中盘活资产及土地收入对应的项目支出将在收入实现后再予执行，无资金来源就不执行。 （三）聚焦债务化解，防范财政风险。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出的优先顺序，在“三保”保障不到位的情况下，严控其他方面的支出，统筹用好上级转移支付，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，确保不发生“三保”风险。二是做好债务风险防范。加强风险动态监测，按照“谁主管、谁负责，谁举借、谁偿还”的原则，实行任务清单和责任清单管理，采取“一债一策”化债方法。同时，加大与省市请示汇报力度，争取获得债务化解的资金、政策支持和业务指导，确保债务风险可控。 主任、各位副主任、各位委员，今年预算执行过程中，受整体经济形势、政府性债务偿还及政策调整因素的影响较为明显，实现财政收支目标任务艰巨，但在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督下，我们将采取一切措施，扎实工作，努力实现本次预算调整确定的财政收支目标，促进全市经济社会平稳健康发展。 以上报告，请予审议。 附表：1.澄江市2025年财政预算调整方案（草案） 2.澄江市2025年财政预算调整情况表  附表1：澄江市2025年财政预算调整方案（草案）.pdf
附表2：澄江市2025年财政预算调整统计表.pdf |
