澄江市2026年政府预算公开

目录

第一部分  市人大批准 2026年政府预算的决议

第二部分  2026年政府预算公开报表

一、1-1  2026年澄江市一般公共预算收入情况表

二、1-2  2026年澄江市一般公共预算支出情况表

三、1-3  2026年市本级一般公共预算收入情况表

四、1-4  2026年市本级一般公共预算支出情况表

五、1-5  2026年市本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

六、1-6  2026年澄江市一般公共预算支出表（转移支付项目）

七、1-7  2026年澄江市分地区税收返还和转移支付预算表

八、1-8  2026年澄江市“三公”经费预算财政拨款情况统计表

九、2-1  2026年澄江市政府性基金预算收入情况表

十、2-2  2026年澄江市政府性基金预算支出情况表

十一、2-3  2026年市本级政府性基金预算收入情况表

十二、2-4  2026年市本级政府性基金预算支出情况表

十三、2-5  2026年市本级政府性基金支出表（转移支付）

十四、3-1  2026年澄江市国有资本经营收入预算情况表

十五、3-2  2026年澄江市国有资本经营支出预算情况表

十六、3-3  2026年市本级国有资本经营收入预算情况表

十七、3-4  2026年市本级国有资本经营支出预算情况表

十八、3-5  2026年澄江市市本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）

十九、3-6  2026年澄江市市本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

二十、4-1  2026年澄江市社会保险基金收入预算情况表

二十一、4-2  2026年澄江市社会保险基金支出预算情况表

二十二、4-3  2026年市本级社会保险基金收入预算情况表

二十三、4-4  2026年市本级社会保险基金支出预算情况表

二十四、5-1 澄江市2025年地方政府债务限额及余额预算情况表

二十五、5-2 澄江市2025年地方政府一般债务限额及余额预算情况表

二十六、5-3  澄江市2025年地方政府一般债务余额情况表

二十七、5-4  市本级2025年地方政府一般债务余额情况表

二十八、5-5  澄江市2025年地方政府专项债务限额及余额预算情况表

二十九、5-6  澄江市2025年地方政府专项债务余额情况表

三十、5-7  市本级2025年地方政府专项债务余额情况表

三十一、5-8  澄江市地方政府债券发行及还本付息情况表

三十二、5-9  澄江市2026年地方政府债务限额提前下达情况表

三十三、5-10  澄江市2026年年初新增地方政府债券资金安排表

三十四、6-1  2026年市级重大政策和重点项目绩效目标表

三十五、6-2  重点工作情况解释说明汇总表

第三部分  澄江市2026年预算信息公开说明

第四部分  澄江市2026年“三公”经费预算数

第五部分  澄江市2026年“三公”经费预算公开说明

第六部分  关于澄江市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告 

第一部分  市人大批准2026年政府预算的决议

澄江市第二届人民代表大会第五次会议

关于澄江市2025年地方财政预算执行情况和澄江市2026年地方财政预算的决议

（2026年2月10日澄江市第二届人民代表大会第五次会议

第三次全体会议通过）

澄江市第二届人民代表大会第五次会议审查了市人民政府提出的《关于澄江市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告》及澄江市2026年地方财政预算草案，同意澄江市人民代表大会财政经济委员会的审查结果报告。会议决定，批准《关于澄江市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告》，批准澄江市2026年地方财政预算。

第二部分  澄江市2026年政府预算公开表

（详见附件1）

第三部分  澄江市2026年政府预算公开说明

（详见附件2）

第四部分  澄江市2026年“三公”经费预算数

（详见附件3）

第五部分  澄江市2026年“三公”经费预算公开说明

（详见附件4）

第六部分  澄江市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

关于澄江市2025年地方财政预算执行情况和

2026年地方财政预算草案的报告

——2026年2月8日在澄江市第二届人民代表大会

第五次会议上

澄江市财政局局长 奚铁丽

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告澄江市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案，请各位代表和列席会议的同志提出意见。

一、2025年澄江市地方财政预算执行情况

2025年既是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年。在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，澄江市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确贯彻新发展理念，扎实有效落实更加积极的财政政策，深化“健康、安全、发展、民生、质效”五个财政建设，财政运行平稳有序、稳中向好。

（一）2025年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成78,462万元，同比增长0.3%，完成年初预算数的99.31%，完成预算调整数的97.81%；一般公共预算支出完成225,149万元，同比增长3.08%，完成年初预算数的100.07%，完成预算调整数的99.98%。

平衡情况：收入总计326,038万元，其中：一般公共预算收入78,462万元，上级补助收入211,795万元，区域间转移性收入959万元，上年结转4,947万元，调入预算稳定调节基金148万元，从国有资本经营预算调入1,608万元，从政府性基金预算调入1,579万元，地方政府一般债务转贷收入26,540万元；支出总计317,237万元，其中：一般公共预算支出225,149万元，上解上级支出21,616万元，安排预算稳定调节基金支出1,579万元，地方政府一般债务还本支出28,350万元，调出资金40,543万元。收支相抵，年终滚存结转8,801万元。

2.政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成39,223万元，同比下降45.27%，完成年初预算数的25.36%，完成预算调整数的83.03%；政府性基金预算支出完成202,577万元，同比下降39.96%，完成年初预算数的142.84%，完成预算调整数的115.22%。

平衡情况：收入总计250,816万元，其中：政府性基金预算收入39,223万元，上级补助收入8,647万元，上年结转24,307万元，调入资金40,543万元，地方政府专项债务转贷收入138,096万元；支出总计245,677万元，其中：政府性基金预算支出202,577万元，上解上级支出1,221万元，调出资金1,579万元，地方政府专项债务还本支出40,300万元。收支相抵，年终滚存结转5,139万元。

3.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成91,198万元，同比增长9.37%，完成年初预算数的102.49%，完成预算调整数的102.58%；社会保险基金预算支出完成78,714万元，同比增长2.13%，完成年初预算数的93.82%，完成预算调整数的93.48%。

平衡情况：社会保险基金预算收入完成91,198万元，上年结余38,211万元，社会保险基金预算支出完成78,714万元，年终滚存结余50,695万元。

4.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成1,598万元，同比下降87.98%，完成年初预算数的27.48%，完成预算调整数的88.04%；国有资本经营预算支出完成2万元，同比下降71.43%，完成年初预算数的10.53%，完成预算调整数的10.53%。

平衡情况：收入总计1,617万元，其中：国有资本经营预算收入1,598万元，上级补助收入8万元，上年结转11万元；支出总计1,610万元，其中：国有资本经营预算支出2万元，调出一般公共预算1,608万元。收支相抵，年终滚存结转7万元。

5.地方政府债务限额情况

截至2024年末，澄江市地方政府债务限额131.48亿元，其中：一般债务28.32亿元、专项债务103.16亿元；截至2025年末，澄江市地方政府债务限额144.96亿元，其中：一般债务29.63亿元、专项债务115.33亿元，债务风险总体可控。

6.其他需要报告的情况

（1）预备费支出情况。按照预算法规定，2025年安排预备费2,500万元，在预算执行中安排支出133万元，调减预备费2,367万元，统筹用于“三保”、债务还本付息等重点支出。

（2）“三保”支出情况。2025年市本级预算安排“三保”支出9.53亿元，其中：“保工资”7.86亿元、“保运转”3,577万元、“保民生”1.31亿元。完成“三保”支出10.79亿元（市本级支出9.54亿元，上级转移支付支出1.25亿元），其中：“保工资”8.06亿元、“保运转”2,133万元、“保民生”2.51亿元。

（二）2025年澄江市财政重点工作和财政预算执行成效

2025年以来，财政部门按照中央、省委和市委经济工作会议及财政工作会议部署，锚定高质量发展目标，紧跟财政改革步伐，落实积极的财政政策，围绕中心，服务大局，提高财政资源配置效率，持续强化重大战略和基本民生财力保障，防范政府债务风险和财政运行风险，加强财政国资金融协同联动，着力提高财政治理效能，有力促进经济回升向好。主要做了以下工作：

1.强化财政资源统筹，提升财政保障能力。一是全力组织财政收入。以财政收入持续增长为目标，深挖税源、强化征管，一般公共预算收入完成7.85亿元，增长0.3%，财政收入稳中有进。二是争取上级资金支持。精准梳理上级政策，强化项目储备，2025年累计争取上级补助资金21.7亿元、债券资金16.46亿元。三是盘活存量资产资源。全面梳理清查行政事业单位、国有企业闲置低效资产资源，分类施策，精准盘活，实现存量资产资源盘活收入6.43亿元。四是强化资金统筹，大力压减非刚性非重点支出，压减一般性支出2,840万元，加大存量资金盘活力度，收回存量资金1.57亿元，统筹用于民生保障等重点领域，切实落实“过紧日子”要求。

2.夯实财源建设基础，增强财政发展后劲。贯彻落实积极财政政策，聚焦高质量发展三年行动目标，加大财政金融支持实体经济力度，夯实财政增收基础。一是强化财政要素保障。拨付超长期特别国债资金4,530万元，中央、省预算内资金130万元，为城镇更新改造、基础设施建设等提供有力保障；拨付产业园区建设资金890.36万元，支持园区基础设施建设。二是持续优化营商环境。落实减税降费政策，2025年累计退税2,730万元，降费457万元；继续贯彻好政府采购支持中小微企业政策，全市政府采购授予中小微企业9,422.69万元，占政府采购总额的96.66%。三是深挖生态发展潜力。加大抚仙湖保护治理投入，贯彻绿水青山就是金山银山理念，整合各级资金用于改善以抚仙湖保护治理为重心的生态环境质量，拨付抚仙湖保护治理资金16.1亿元；支持推进文旅融合发展，拨付文旅、科技、文化、化石文物保护等经费1,686.83万元，助力绿色经济、生态建设开发，打造文化旅游品牌。

3.兜牢兜实民生底线，持续增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，持续强化基本民生保障，完成民生支出18.58亿元，占一般公共预算支出的82.52%。巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村振兴事业发展，乡村振兴衔接资金支出3,928万元，农村公益事业财政奖补支出953万元，兑付农户各项补贴1,170万元，拨付高标准农田建设资金6,975万元。夯实教育发展基础，安排教育支出3.02亿元，同比增长5.48%，切实保障学前教育、城乡义务教育、普通高中和职业教育高质量发展。织密社会保障网，安排社会保障支出3.24亿元，同比增长19.8%，用于保障生活困难群体基本生活、“一老一小”生活补助，推进残疾人事业发展。提高医疗卫生服务能力，卫生健康支出1.76亿元，同比增长18.81%，扎实保障基层医疗卫生机构管理运行和生育支持政策落实。

4.发挥金融服务效能，推进财金协同联动。持续完善政银企沟通机制，推进重点项目融资，新增企事业单位贷款授信1.91亿元，实现放贷1.16亿元。落实财政保费补贴，拨付政策性农业保险保费补贴92.52万元，为经济作物、商品林及畜牧业提供保障。安排资金100万元，支持建立农业融资担保风险补偿机制，实现在澄江市域内新增的农担项目，不再向融资主体收取担保费。充分发挥创业担保贷款贴息及奖补资金引导作用，支持重点群体就业创业，发放创业担保贷款151笔，实现放款2,808万元，带动就业591人。

5.防范化解重点风险，守牢财政安全底线。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”优先支出，强化“三保”运行监控，全年“三保”支出10.79亿元，切实保障基本民生落实到位，人员工资正常发放，机构正常运转。二是持续化解债务风险。加大债务化解力度，偿还政府法定债务本息4.26亿元，用好一揽子化债政策，争取各类化债资金14.19亿元用于置换政府隐性债务、化解中小企业债务，缓释当期偿债压力。持续强化对政府债券资金使用情况的日常监测管理，切实发挥债券资金效益，实现对专项债券项目全生命周期、常态化风险监控。三是开展地方金融组织规范整治工作，强化对小贷公司、融资租赁公司、投资类公司和信用互助的农民专业合作社的摸排清查，严厉打击非法金融活动，强化监测预警，促进经济金融环境健康发展。

6.深化财政管理改革，提升财政治理效能。一是抓实财政制度建设。制定出台政府投资项目资金、镇（街道）财政资金、民生领域资金保障管理制度，进一步补齐各领域财政资金管理短板，切实保障资金安全，提升资金使用效益。二是持续深化生态文明体制改革。制定《澄江市关于深化生态保护补偿机制改革的实施方案》，推动构建生态保护多方补偿格局。三是规范预算绩效管理。组织对市农业农村局开展整体支出评价，对4个民生领域重点项目开展财政绩效评价，评价结果作为预算安排和资金分配的重要依据。四是纵深推进国企改革。全力推进瘦身健体、薪酬绩效改革等重点改革任务，压缩管理层级至三级以内，压减法人户数9户，初步核定国投体系主业，组建监管企业集团财务管理中心，监管企业主业布局及管理层级持续优化。落实工资总额管控，制定工资总额管理、负责人薪酬管理等人事薪酬管理制度4项，收入分配制度进一步优化，人员管理机制持续健全。

7.加大财会监督力度，严肃执行财经纪律。落实“清廉云南”建设部署，深入开展财政资金监管“清源行动”，扎实推进重点领域专项整治，发现问题16个，涉及资金4,284.9万元。集中整治群众身边不正之风和腐败问题，统筹安排资金5,482.75万元用于支持澄江市专项整治及重大民生实事资金需求。牵头整治村组干部工资不能及时发放问题，累计查出问题10项，已全部完成整改，安排资金4,520.23万元保障村干部工资足额发放，制定《澄江市村组干部工资管理办法》，构建“专项检查+协同机制+管理办法”的制度闭环，有效解决了村干部报酬发放的“痛点”“难点”。

各位代表，2025年是很不平凡的一年，面对更加紧迫的财政收支压力，澄江市财政坚决贯彻市委、市政府决策部署，认真落实市人大预算决议及审议意见，以政领财，锚定目标，攻坚克难、顶压前行，以扎实有效的财政工作助力全市经济平稳健康发展，顺利完成了年度工作目标，有效支撑全市经济回升向好、民生不断改善、社会大局稳定。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，当前我市财政工作中仍然面临一些问题和挑战：财政收支矛盾突出，财源结构单一，财政增收基础薄弱。与此同时，抚仙湖保护、民生保障等重点刚性支出逐年增加，财政保障能力不足，运转困难，债务进入还本付息高峰期，政府债务负担重。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见建议，坚定信心、担当实干、改革创新，积极采取措施加以解决。

二、2026年澄江市地方财政预算草案

2026年是“十五五”规划开局之年，也是做好“五个财政”建设的关键之年。财政部门将全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，按照党中央决策部署及省、市工作要求，坚持稳中求进，提质增效，准确把握宏观政策取向，在财源建设上再发力，在支出结构上再优化，在财政改革上再深化，在风险防控上再加力，奋力破解财政难题，夯实高质量发展基础，增强服务发展动能，提升管理效能水平，确保财政平稳运行，为“十五五”好开局、起好步提供有力保障。

综合澄江市经济发展预期和财力水平，综合分析研判，2026年一般公共预算收入增长1%，一般公共预算支出增长1%。2026年主要预算指标安排建议如下：

（一）一般公共预算安排：2026年一般公共预算收入安排79,247万元，同比增长1%，其中：税收收入安排47,527万元，同比增长25.76%；非税收入安排31,720万元，同比下降22.01%。一般公共预算支出安排227,401万元，同比增长1%。

平衡情况：收入总计260,863万元，其中：一般公共预算收入79,247万元，上级补助收入85,638万元，上年结转8,801万元，调入预算稳定调节基金1,579万元，政府性基金预算调入79,660万元，国有资本经营预算调入5,000万元，地方政府一般债务转贷收入938万元；支出总计260,863万元，其中：一般公共预算支出227,401万元，上解上级支出23,642万元，地方政府一般债务还本支出9,820万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算安排：2026年政府性基金预算收入安排173,991万元，同比增长343.59%，其中：土地出让收入147,291万元，其他政府性基金预算收入26,700万元。政府性基金预算支出安排67,315万元，同比下降66.77%。

平衡情况：收入总计521,130万元，其中：政府性基金预算收入173,991万元，上级补助收入2,000万元，上年结转5,139万元，地方政府专项债务转贷收入340,000万元；支出总计521,130万元，其中：政府性基金预算支出67,315万元，上解上级支出5,155万元，调出一般公共预算79,660万元，地方政府专项债务还本支出369,000万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算安排：2026年社会保险基金预算收入安排21,223万元，同比下降5.96%，社会保险基金预算支出20,179万元，同比下降0.96%。

平衡情况：社会保险基金预算收入21,223万元，上年结余2,318万元，社会保险基金预算支出20,179万元，年终滚存结余3,362万元。

（四）国有资本经营预算安排：2026年国有资本经营预算收入安排5,000万元，同比增长212.89%；国有资本经营预算支出15万元，同比增长650%。

平衡情况：收入总计5,015万元，其中：国有资本经营预算收入5,000万元，上级补助收入8万元，上年结转7万元；支出总计5,015万元，其中：国有资本经营预算支出15万元，调出一般公共预算5,000万元。收支平衡。

（五）2026年“三保”预算安排情况：

全年安排市级“三保”支出9.82亿元，比上年的9.53亿元增加2,890万元，增长3.03%，其中：“保工资”8.15亿元、“保运转”3,226万元、“保民生”1.34亿元；安排“三保”以外刚性支出2.2亿元，比上年1.76亿元增加4,369万元，增长24.76%，其中：工资类1.14亿元、运转类9,245万元、地方出台的民生政策资金1,358万元。

（六）其他需要报告的事项：

1.批准预算前预拨经费情况。按照《预算法》规定，2026年预算年度开始后和市人代会批准预算之前，为保障各部门正常运转，统筹安排资金4.02亿元，其中：工资及运转支出1.65亿元、民生类支出9,723万元、安置房建设资金支出2,000万元、整改专项资金支出2,500万元、各类维稳支出2,000万元，债务付息支出7,487万元。

2.预备费安排情况。按照《预算法》规定，2026年共安排预备费2,500万元，占一般公共预算支出的1.01%。

3.其他预留经费情况。预留人员经费7,208万元，用于人员调入增加、丧葬抚恤、编外聘用等人员经费；安排未拨专款化解和整改资金5.25亿元。以上预留经费和统筹安排项目资金实际发生支出时相应会引起功能科目发生变动，但不引起支出总规模变动。提请本次大会同意由市财政局按照市政府批示先行安排支出，待年度预算调整时一并向市人大常委会报告。

4.调入资金情况。2026年全市安排调入资金8.47亿元，调入资金构成为：政府性基金预算调入7.97亿元、国有资本经营预算调入5,000万元，调入资金主要用于补充一般公共预算，保障“三保”和债务还本付息支出。

三、2026年财政重点工作

2026年财政工作，财政部门将全面贯彻中央和省、市委经济工作会议精神和财政工作会议精神，落实市委市政府决策部署，把握更加积极的财政政策，围绕澄江市“十五五”规划目标任务，综合利用财政金融政策工具，强化财政资源和预算统筹，持续深化零基预算改革，硬化预算约束，持续优化支出结构，扎实做好防风化债各项工作，严肃财经纪律，提升财政管理水平，推动财政高质量可持续发展。重点做好五个方面工作：

（一）把握政策导向，服务经济社会发展。抓实增收举措，加大税收组织力度，强化非税收入管理，大力盘活资产资源、常态化盘活存量资金，挖掘收入潜力，促进财政增收。落实更加积极的财政政策，全力向上争资，争取抚仙湖保护专项、安置房建设、中央省预算内、国债、专项债券等方面资金支持，把握消费税改革和地方税附加合并等机遇，推动政策红利转化为地方可用财力。加大重点领域投入，积极筹措资金支持市委、市政府重点工作任务和重大项目建设，统筹用好财政补贴、贷款贴息、融资担保等政策工具，落实减税降费政策，持续优化营商环境，推动释放消费潜能，更好地服务和保障全市经济社会高质量发展。

（二）优化支出结构，统筹兼顾保障重点。坚持有保有压，精准发力，提高财政保障能力。坚持“三保”优先保障，完善“三保”运行监测机制，落实“三保”支出责任。加快推进新旧动能转换，支持产业园区建设。加大抚仙湖保护治理投入力度，助力生态文明建设。做好民生保障工作，支持就业创业、完善社会保障和医疗卫生体系建设，推动卫生高质量发展，大力保障科技、教育等领域支出，落实乡村振兴、惠民惠农政策资金保障，推动城乡融合发展。聚焦“两重”“两新”、专债项目等重点领域，加大财政投入，提高财政资金拨付效率和使用效益。

（三）深化财政改革，提升财政管理水平。持续深化“五个财政”建设，稳步推进财税体制改革，加强财政资源和预算统筹，全面推进零基预算，加大资金整合力度，集中力量办大事、保重点。坚持党政机关过紧日子，持续压减非刚性支出。强化预算绩效管理，健全事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价及结果运用全过程体系，从源头上优化财政资源配置。加强财会监督，严肃财经纪律，聚焦重点领域开展财会监督检查，推动解决财政资金管理中的顽瘴固疾，完善财政资金监督制度体系。健全生态文明建设相关制度，探索创新生态补偿机制，激发抚仙湖保护体制活力。深化国有企业改革，做强做优做大国有资本和国有企业，强化债务风险管控，提升国资监管水平，实现“穿透式”监管。

（四）树牢底线思维，防范化解财政运行风险。扛牢防风化债政治责任，坚决化解地方债务风险，用好用活一揽子增量政策，持续争取专项债券资金支持，保障重点项目、重点领域资金需求，加紧清理拖欠企业账款，提升债券资金使用效益。严格专项债券资金全生命周期管理，加快专债项目支出进度，加大资产资源盘活力度，提升偿债能力，统筹各类资金保障偿债支出，开展债务风险动态监测，确保地方政府债务风险总体可控。坚决防范地方金融风险，全面加强地方金融组织监管和风险排查整治工作，严厉防范和打击非法金融活动，不断净化地方金融生态。严格落实财政暂付款只减不增要求，分年度消化暂付款，进一步防范化解财政支付风险。

（五）坚持以政领财，推动财政工作提质增效。坚持以党建为统领，全面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定不移地落实党中央方针政策和工作部署，用党的创新理论指导财政实践，将党建工作与财政业务深度融合，把党的纪律融入财政监督和机关建设全过程，持续推进党风廉政建设，加强财政干部队伍建设，以良好财政作风凝心聚力，护航财政改革发展。

各位代表，2026年我们将在市委领导下，在市人大、市政协的监督支持下，牢牢把握做好财政工作的正确政治方向，奋楫争先，赓续前行，认真落实本次会议确定的各项目标任务，以作风之变接续推动财政工作提质增效。

以上报告，请予审查。

附件1.澄江市2026年政府预算公开表.xlsx

附件2.澄江市2026年政府预算公开说明.docx

附件3.澄江市2026年”三公”经费预算数.xlsx

附件4.澄江市2026年“三公”经费预算公开说明.docx